大成鋼 (2027)

壹、致股東報告書一、上年度(一一三年一月一日至一一三年十二月三十一日)營業報告(一)上年度營業計畫實施成果:1.上年度營業計畫實施成果:本公司一一三年度營業額為90,398,484千元,較一一二年度減少10,858,117千元,減少11%;稅前利益為6,564,674千元,較一一二年度減少3,043,666千元,減少32%,詳細原因分述如下:(1)不銹鋼部門單位:新台幣千元/噸113年度112年度增(減)增(減)%營業收入33,619,02536,173,532 ( 2,554,507)(7)營業成本28,733,06730,462,338 ( 1,729,271)(6)營業毛利4,885,9585,711,194 (825,236) (14)銷售量183,114171,16711,9477生產量187,347184,1433,2042單位售價184211(27)(13)單位成本157178(21)(12)113 年度持續受美國升息影響,客戶拉貨保守,雖然銷售數量已開始復甦,但因為銷售單價及產品毛利降低,營業毛利較 112 年減少 825,236 千元,減少 14%。-1-(2)螺絲螺帽部門單位:新台幣千元/噸113年度112年度增(減)增(減)%營業收入20,676,60322,734,778 ( 2,058,175)(9)營業成本13,408,22314,759,316 ( 1,351,093) (9)營業毛利7,268,3807,975,462 ( 707,082) (9)銷售量164,674169,825 (5,151) (3)購買量173,618165,9647,6545單位售價126134(8)(6)單位成本8187(6)(7)113年度扣件產品營收較去年同期減少 21 億元,主要係因 113年度受到全球經濟環境處於升息、通膨壓力影響,且扣件市場需求趨緩,以致接單量減少,因此收入、成本及毛利皆較去年同期下降9%。(3)鋁製產品部門113年度營業收入112年度增(減)33,585,449 39,623,276 ( 6,037,827) (15)單位:新台幣千元/噸增(減)%營業成本營業毛利29,497,537 34,580,796 (5,083,259) (15)4,087,9125,042,480 (954,568) (19)銷售量234,202266,610 ( 32,408) (12)購買量/生產量238,110210,39827,71213單位售價143149(6)(4)單位成本126130(4)(3)113 年度持續受美國升息影響,客戶拉貨保守,雖然銷售數量已開始復甦,但因為銷售單價及產品毛利降低,營業毛利較 112 年減少 954,568 千元,減少 19%。- 2 -(4)窗飾及其他產品部門單位:新台幣千元/噸113年度112年度增(減)增(減)%營業收入2,517,4072,725,015 (207,608)(8)營業成本1,672,036 1,997,354 (325,318)(16)營業毛利845,371727,661117,71016銷售量註註購買量/生產量註註單位售價單位成本註:因計量單位不同,故無法加總計算。係窗飾及鍛造產品業務,113年度因為調整定價策略,雖造成營業收入略為下降8%,但整體毛利增加 117,710 千元,增加16%。(二)營業收支預算執行情形:不適用(三)財務收支情形:單位:新台幣千元項目113年度112年度增減金額營業活動之淨現金流入15,249,19125,262,647 (10,013,456)投資活動之淨現金流出( 6,480,002) | ( 9,533,931)3,053,929籌資活動之淨現金流出(11,211,247)(17,595,358) 6,384,1111.主係因112年度加速存貨去化,而本年度存貨去化已趨於穩定,導致本期營運活動淨現金流入相對上年度減少。2.主係因112年度美國擴廠相關資本支出增加,且112年度承作較多美金定存部位,致112年度的淨現金流出較多3.主係因本年度償還長短期借款及發放現金股利較少。-3-(四)獲利能力分析:113年度112年度資產報酬率(%)4.105.50股東權益報酬率(%)6.129.18營業利益佔實收資本比率(%)25.1136.38稅前純益佔實收資本比率(%)26.9739.47純益率(%)5.226.73每股盈餘(元)-稅後1.532.30本公司 113 年度主要因持續受到美國升息造成美國市場客戶拉貨需求保守影響,雖然銷售數量已開始復甦,但因為銷售單價及產品毛利降低,稅前利益及純益均仍較 112年度減少。(五)研究發展狀況:本公司為成為一垂直兼水平之不銹鋼管相關產品專業製造廠,除強化現有產品之品質提升及研究提高效率之方法外,並積極跨足塑膠及木製窗簾板之領域,且已獲致良好的成效。二、本年度(一一四年一月一日至一一四年十二月三十一日)營業計畫概要(一)當年度之經營方針如下:1.做好產銷配合,以降低成本並提高產品競爭力。2.穩固美國子公司之行銷通路拓展,增加營收及利潤。(二)本公司一一四年度預期銷售數量及其依據如下:單位:噸主要產品全年預算銷售量(噸)依據不銹鋼產品200,000「過去銷售實績及預期今螺絲螺帽200,000年之供需狀況鋁製產品280,000窗飾及其他產品20,000合計700,000(三)重要之產銷政策:1.持續拓展海外市場。2.提高機器設備生產效率。3.嚴格品質檢核,穩定產品品質。4.全面性資訊化作業,提升經營管理效率,強化公司競爭能力。- 4-三、未來公司發展策略:以縝密連結『台灣運籌』、『全球生產』及『全球銷售』的鐵三角架構,開創傳統產業的新格局。四、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響1.鋼鐵市場價格競爭激烈,再加上全球各國貿易壁壘,傾銷案件亦時有所聞。2.法規層面相對影響程度較低。3.不銹鋼、螺絲螺帽及鋁製產品均為工業發展的基本材料,與總體經濟環境的榮枯息息相關。董事長:謝麗雲總經理:謝榮坤-5-